"Ми всі – учасники пенсійної системи, і перед нами стоїть спільне завдання: захищати права застрахованих і страхувальників", – сказав Міністр праці та соціальної політики України Василь Надрага у вступному слові на конференції "Пенсійна реформа в Україні: що робити з обов’язковою накопичувальною пенсійною системою", яка пройшла в готелі "Русь" у центрі Києва 28-29 квітня 2010 року.

Організована спільними зусиллями Проекту USAID "Розвиток ринків капіталу" і Міністерства праці та соціальної політики України, дводенна конференція мала на меті насамперед поінформувати посадовців, відповідальних за прийняття рішень, про стратегічні кроки, які мають передувати запровадженню обов’язкової накопичувальної пенсійної системи в Україні. Конференція зібрала понад 200 провідних українських спеціалістів з низки установ, задіяних у сфері пенсійного забезпечення: посадовців урядових установ, членів Парламенту, спеціалістів Пенсійного фонду України, членів комісій та спеціалістів з регуляторів, представників пенсійних фондів та ринків капіталу, а також представників спеціалізованих ЗМІ з усієї України. Концепцію події підкреслювала виставка фотографій українців з різних сфер життя, віку і професій українського фотографа Ігоря Гайдая. Виставка підкреслила, що пенсійна реформа – це не просто фінансова відповідальність уряду, а й майбутнє українських громадян.

Було надзвичайно приємно бачити серед доповідачів конференції визначних експертів з усього світу: професора Уппсальського університету Едварда Палмера зі Швеції, Провідного наукового співробітника Інституту економіки перехідного періоду Росії Людмилу Сичову, колишнього Керівника Установи соціального страхування Польщі (ZUS) Александру Вікторов, колишнього Віце-президента Наглядового органу пенсійних фондів Угорщини Тібора Парніцкі, Старшого експерта Проекту ЄС-Китай "Реформа соціального забезпечення" Л’ю Сіву з Китаю, Голову правління Центрального накопичувального страхового фонду Сінгапуру Л’ю Хенг Сана, Експерта з інформаційно-освітньої роботи з громадськістю США Джоан Адамс, Старшого міжнародного радника з питань пенсійної реформи Проекту USAID "Розвиток ринків капіталу" Грега МакТаггарта, Радника з соціальних питань USAID у Вірменії Володимира Яценка, колишнього Старшого радника з юридичних питань Світового Банку Річарда Саймондса, колишнього Виконавчого віце-президента і генерального юрисконсульта "Ferris, Baker, Watts, Inc." Теодора Урбана (США). Завдяки їх участі конференція була максимально ефективною, а учасники мали чудову можливість поспілкуватися і налагодити контакти між собою.

Запровадження обов’язкової накопичувальної системи означає, що велика частина коштів, що забезпечить майбутній пенсійний дохід українців, буде інвестуватися в українські ринки капіталу з метою отримання інвестдоходу в довгостроковій перспективі. Диверсифікуючи джерела пенсійних заощаджень українців, держава зможе ефективніше вирішити нагальну проблему належного забезпечення їх майбутнього.

Багато учасників підкреслили необхідність поспішити із запровадженням … накопичувального страхування.

Директор Місії USAID Джаніна Ярузельскі наголосила на важливості конференції на фоні поточних пріоритетів України. "Пенсійна реформа не лише життєво важлива для подолання економічних труднощів, але й критично необхідна для забезпечення соціального захисту українських громадян", – зазначила пані Ярузельскі. "Солідарна система, яка зараз функціонує в Україні, є однією з основних причин бюджетної кризи в країні", – сказала вона. І справді витрати на пенсійне забезпечення сягають близько 16% ВВП, що є найвищим показником у цілому світі і вдвічі більше за середній показник у Європі.

У промовах багатьох українських виступаючих теж звучали нотки поспіху. Василь Волга, Голова Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, відзначив, що настав "час діяти", і економічна криза в Україні ще ясніше показала необхідність змін. Пан Волга також наголосив на потребі ефективного регулювання недержавних пенсійних фондів. Олександр Клименко, Голова підкомітету з питань небанківських фінансових інститутів Комітету Верховної Ради України з питань фінансів і банківської діяльності, згадав про відсутність згоди щодо подальших дій. Сергій Українець, Заступник голови Федерації профспілок України, говорив про те, що спочатку потрібно стабілізувати солідарну систему, а вже потім впроваджувати Рівень ІІ. За словами Л’ю Хенг Сана, Голови правління Центрального накопичувального страхового фонду Сінгапуру, важливо чекати на належні умови, але ідеальних умов все одно не дочекатися.

У перший день конференції міжнародні експерти з Росії, Швеції, Польщі, Угорщини, Сінгапуру і Китаю поділилися практичним досвідом побудови Рівня ІІ у своїх країнах. Виступаючі з Росії та Швеції пояснили складнощі у побудові змішаної системи, де в адмініструванні коштів залучені і державні, і приватні фонди. Александра Вікторов, колишній Керівник Установи соціального страхування Польщі, наприклад, визнала, що польський Рівень ІІ був би значно якісніший, якби його краще підготували. Вона сказала, що "добре продумана система адміністрування, а не обіцянки "золотих гір" – це ключові складові успішної реформи". Л’ю Хенг Сан описав оптимізацію видатків та ефективність автоматизованої системи Рівня ІІ, який в Сінгапурі є централізованим і не передбачає участі приватних фондів.

Впродовж другого і останнього дня конференції обговорювалися питання, що стосуються безпосередньо України. Один із найбільш важливих аспектів – захист внесків учасників; інший – забезпечення виконання своїх фідуціарних обов’язків радою фонду або, іншими словами, забезпечення того, що члени ради діють в найкращих інтересах учасників фонду.

Міжнародні експерти детально охопили питання адміністративних видатків і того, як висока винагорода за послуги може зменшувати майбутні заощадження. В Угорщині, наприклад, адміністративні видатки коливаються від 1,6% до понад 2,8%, залежно від фонду. Тібор Парніцкі, колишній Віце-президент Наглядового органу пенсійних фондів Угорщини, відзначив, що адміністративні видатки скоротилися з моменту запровадження системи. В Сінгапурі вони складають 0,7%, що є одиним із найнижчих показників у світі.

Крім того, учасники конференції звернули увагу на необхідність донесення інформації до населення. 28 квітня міжнародні експерти відповідали на запитання журналістів з 26 регіонів України. Пізніше того ж дня Міністр праці та соціальної політики Василь Надрага та Голова Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг в Україні Василь Волга провели брифінг для представників електронних і друкованих ЗМІ, який здобув широкий розголос у пресі. Загалом, обширно і детально конференцію висвітлили українське щоденне видання "День" та провідні Інтернет-сайти.

Матеріали конференції

Міністерством праці та соціальної політики у грудні 2009 року створена робоча група з опрацювання проекту Закону України "Про запровадження накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування" та законодавчих актів, необхідних для створення умов із запровадження другого рівня системи пенсійного забезпечення в Україні. Метою зазначеної робочої групи є підготування до другого читання у Верховній Раді України законопроекту про запровадження обов’язкової накопичувальної системи (другого рівня). Законопроект про другий рівень прийнятий Верховною Радою України у першому читанні у квітні 2007 року. З тих пір відбулись зміни у законодавстві, які викликають необхідність внесення поправок до варіанту, прийнятого у першому читанні. В процесі обговорення подальших кроків здійснення пенсійної реформи дискусія торкалась і питань запровадження загальнообов’язкової накопичувальної пенсійної системи – другого рівня пенсійної системи в Україні. Зокрема, широкому обговоренню піддається питання щодо моделі функціонування другого рівня. На сьогодні обговорюється чотири варіанти моделі функціонування другого рівня, із яких має бути сформована одна (узагальнена) модель, яка буде покладена в основу при підготовці до другого читання зазначеного законопроекту про другий рівень.

Майже всі варіанти законопроекту визначають дату запровадження другого рівня – з 1 січня 2012 року. Хоча варіант законопроекту, прийнятого Верховною Радою України у першому читанні, передбачає запровадження другого рівня з 1 січня 2009 року, можна сподіватись, що в процесі доопрацювання законопроекту до другого читання буде визначена узагальнена модель функціонування другого рівня і ця дата буде змінена на дату, яка визначена у більшості варіантах законопроекту, тобто з 1 січня 2012 року.

Два із варіантів моделі передбачають створення єдиного Накопичувального пенсійного фонду, а два варіанти – спрямування обов’язкових страхових внесків лише до недержавних пенсійних фондів. Варіант законопроекту, який прийнятий Верховною Радою України у першому читанні, передбачає можливість вибору недержавних пенсійних фондів учасниками другого рівня через певний час – через 11 років з дня запровадження сплати внесків до другого рівня. Три інші варіанти моделі передбачають спрямування коштів до недержавних пенсійних фондів одразу, з дати запровадження сплати внесків до другого рівня.

Кожна із моделей визначає різну категорію осіб, які будуть учасниками другого рівня. Перша модель визначає учасниками другого рівня осіб, які на день запровадження другого рівня не досягли 40 років. Друга модель – осіб, яким у попередньому році запровадження другого рівня виповнилося 39 років. Також передбачається, що кожного наступного року поступово до другого рівня будуть включатись все молодші особи. Третя модель визначає учасниками другого рівня лише осіб, які вперше приступають до роботи, тобто зовсім молодих осіб. Четверта модель передбачає учасниками другого рівня осіб, які на момент запровадження другого рівня не досягли 25 років. А для осіб у віці 25-40 років надається право самим приймати рішення щодо участі у другому рівні.

Розмір страхових внесків визначається у межах 7%. При цьому передбачається або щорічне поступове збільшення розміру внесків з 2% до 7% або сплата страхових внесків до другого рівня одразу у розмірі 7%.

Адміністрування Накопичувального пенсійного фонду здійснюватиме Пенсійний фонд України. На Пенсійний фонд України покладається функція збору обов’язкових страхових внесків до другого рівня та контролю за своєчасністю та повнотою їх сплати.

У разі створення єдиного Накопичувального пенсійного фонду координація діяльності другого рівня здійснюватиметься Радою Накопичувального пенсійного фонду, до складу якої входитимуть представники від центральних органів виконавчої влади, представники, призначені Верховною Радою України (у тому числі від Національного банку України), а також представники від застрахованих осіб та роботодавців.

Рада Накопичувального пенсійного фонду обиратиме за конкурсом компанії з управління активами, зберігача, аудитора, які обслуговуватимуть Накопичувальний пенсійний фонд. Інвестування пенсійних активів другого рівня здійснюватиметься за більш консервативними нормативами, передбаченими Законом України "Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування". (Є також пропозиція здійснювати інвестування пенсійних коштів за нормативами, передбаченими Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення").

Кошти другого рівня належатимуть застрахованій особі на правах власності. За рахунок таких коштів будуть здійснюватись виплати довічних пенсій: довічної пенсії з установленим періодом або довічної обумовленої пенсії або довічної пенсії подружжя. Такі види пенсійних виплат будуть здійснюватись при досягненні особами пенсійного віку. Якщо суми накопичених коштів особи не буде достатньою для здійснення виплат довічної пенсії, тобто накопичення не досягатимуть суми, визначеної Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України, така сума коштів буде виплачуватись особі одноразово.

Уразі визнання особи інвалідом першої або другої груп, буде можливість обирати: отримати кошти одноразово чи використати їх на оплату довічної пенсії при досягненні пенсійного віку. У разі смерті учасника другого рівня накопичені кошти виплачуватимуться особі, визначеній померлим учасником. При відсутності такої особи, накопичена сума коштів померлого учасника другого рівня передається у спадщину.

Дискусія щодо моделі функціонування другого рівня продовжується в рамках обговорення Концепції подальшого проведення пенсійної реформи. При цьому зазначається, що питання про спрямування коштів другого рівня до недержавних пенсійних фондів має вирішуватись з урахуванням того, чи відповідає діяльність на третьому рівні міжнародним стандартам з таких питань, як інвестування пенсійних коштів, облік коштів, звітність, розкриття інформації, нагляд та контроль, здійснення пенсійних виплат, а також дотримання загальних принципів: прозорості, чесності, справедливості.

Міністерство праці та соціальної політики України разом з Інститутом демографії та соціальних досліджень НАН України та Науково-дослідним інститутом фінансового права ініціювали круглий стіл з народними депутатами України та провідними експертами, де були проведені широкомасштабні дискусії щодо реформування національної системи пенсійного забезпечення в контексті економічної кризи та запровадження другого рівня пенсійної системи. Серед 90 учасників заходу були представники Секретаріату Кабінету Міністрів України, Мінпраці, двох регуляторів фінансових ринків, Міністерства фінансів, Міністерства економіки, Пенсійного фонду, Світового банку, асоціацій адміністраторів пенсійних фондів, наукових установ, народні депутати України та соціальні дослідники. Старший експерт з пенсійних питань Проекту USAID "Розвиток ринків капіталу" Наталія Горюк також взяла участь у зазначеному заході, а Проект надав організаторам конференції технічну допомогу.

Учасники круглого столу погодилися, що демографічна і економічна ситуація в Україні вимагають невідкладного реформування системи пенсійного забезпечення. Наприклад, Елла Лібанова, Директор Інституту демографії та соціальних досліджень НАН України, відзначила, що розрив між сумами пенсій для чоловіків та жінок далі зростатиме: жінки отримують лише 67% від пенсій, які одержують чоловіки, через нижчий пенсійний вік. Старший експерт з пенсійних питань Проекту USAID "Розвиток ринків капіталу" Наталія Горюк підкреслила важливість підвищення пенсійного віку при запровадженні другого рівня пенсійної системи і встановлення рівних можливостей для чоловіків та жінок на другому рівні.

Хоча учасники погодилися, що реформу необхідно пришвидшити, якщо уряд хоче запровадити механізм, який забезпечить майбутні покоління пенсіонерів додатковими пенсійними виплатами, думки все ж різнилися щодо того, наскільки ефективна нинішня система, і якими мають бути пріоритети під час реформи. Наразі в українському законодавстві закладена нормативна база для трирівневої системи пенсійного забезпечення, де перший рівень – солідарна система – знаходиться під управлінням державного Пенсійного фонду і доповнюється "третім рівнем" - системою добровільного накопичення через недержавні пенсійні фонди. Другий рівень полягає у накопиченні пенсійних коштів через обов’язкові внески на індивідуальні рахунки – цей принцип був прийнятий у 2003 році. Однак досі не зрозуміло, як і коли буде запроваджуватися другий рівень. Два законопроекти – про другий рівень та про внесення змін до закону про третій рівень – необхідно доопрацювати та підготувати їх до розгляду Верховною Радою України у другому читанні.

"Треба негайно розпочинати роботу [над цими документами] у парламенті", - сказала заступник Міністра праці та соціальної політики Олена Гаряча. Експерт Світового Банку Катерина Петрина також підтримала просування реформи. Заступник Голови Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг Євген Григоренко сказав, що поправки до законопроектів необхідні. Він назвав сьогоднішній стан пенсійного ринку (третього рівня) "гусінню, яка зупинилася в розвитку". Крім того, лише 71 з 109 офіційно зареєстрованих фондів працюють реально, зазначив він. Деякі з фондів втратили своїх адміністраторів і КУА. Однак обсяг пенсійних активів, що знаходяться в управлінні Пенсійного фонду України, дещо зріс: з 612 млн. грн. до 660 млн. грн. за перший квартал 2009 року.

Всі учасники круглого столу підтримали необхідність запровадження другого рівня пенсійної системи. Однак розійшлися вони здебільшого у баченні того, як запроваджувати другий рівень, а особливо, чи можна довірити НПФам кошти другого рівня. Наталія Горюк також наголосила, що на даний час Уряд не приймав офіційного рішення щодо зміни концепції запровадження другого рівня (щодо спрямування коштів другого рівня на третій рівень одразу із запровадженням обов’язкової накопичувальної системи). Віце-президент ВАТ "Кінто" Анатолій Федоренко та заступник Директора НДІ фінансового права Анна Нечай запропонували прийняти спочатку закон, в якому визначити технічні питання та технологічні процедури, які необхідно виконати перш ніж запроваджувати другий рівень, а вже потім прийняти окремий короткий закон з визначенням дати запровадження другого рівня та вікову категорію учасників другого рівня. Наталія Горюк зазначила, що в даний час дійсно важко визначити точну дату запровадження сплати страхових внесків на другий рівень, але якщо у цьому році законопроект про другий рівень не буде прийнятий то з урахуванням прогнозних показників темпу зростання ВВП така можливість настане не раніше ніж через 4 роки.

Заступник Міністра фінансів Валерій Альошин запропонував ініціювати проведення у Верховній Раді України пленарного слухання щодо запровадження другого рівня пенсійної системи в Україні, на якому за участю широкого кола народних депутатів України обговорити всі питання, які піднімались під час проведення круглого столу.